Kanë kaluar më shumë se dhjetë vite që nga hapi i parë drejt islamizimit të sistemit financiar në Pakistan. Periudha nga viti 1979 deri në 1985 shënoi një politikë mjaft aktive të qeverisë për të islamizuar sistemin financiar. Synimi fillestar i qeverisë ishte eliminimi i interesit nga të gjitha transaksionet bankare dhe financiare brenda vendit brenda një periudhe trevjeçare, duke filluar nga data 12 Rabi-ul-Ewwel 1399 (10 shkurt 1979). Megjithëse ky afat nuk rezultoi i zbatueshëm, qeveria dukej e vendosur të lëvizte me shpejtësi drejt arritjes së një ekonomie pa interes. Fillimisht, u vendos një sistem paralel ku kursimtarët kishin mundësinë të mbanin kursimet e tyre në instrumente që gjeneronin interes ose në instrumente të bazuara në ndarjen e fitimit dhe humbjes (PLS). Në qershor 1984, qeveria njoftoi se ky sistem paralel do të përfundonte gjatë vitit 1984-85 përsa i përket operacioneve të bankave tregtare dhe institucioneve të tjera financiare. Që nga 1 korriku 1985, të gjitha bankave iu ndalua të pranonin depozita me interes, përveç atyre në valutë të huaj. Po ashtu, bankave iu dha udhëzimi të investonin depozitat PLS vetëm në mundësi investimi dhe financimi pa interes. Duket se në vitet 1984-85 kishte përpjekje serioze për të eliminuar interesin edhe nga transaksionet qeveritare, pasi ministri i atëhershëm i Financave në fjalimin e buxhetit përmendi se qeveria do të konsultohej me dijetarë për këtë çështje. Megjithatë, çështja nuk u ndoq me përkushtim dhe lëvizja drejt një ekonomie plotësisht pa interes humbi vrullin dhe drejtimin pas vitit 1985.
Kjo lëvizje pësoi një pengesë serioze kur në gusht të vitit 1985 bankave iu lejua të investonin edhe depozitat e tyre PLS në letra me vlerë të qeverisë që gjeneronin interes. Si pasojë, kthimi nga depozitat PLS përmban një përbërës të konsiderueshëm të interesit. Që nga viti 1985 e në vazhdim, nuk ka pasur deklarata zyrtare nga qeveria për eliminimin e interesit nga transaksionet shtetërore. Për të arritur objektivin e një ekonomie pa interes, është e domosdoshme që qeveria të ndërpresë varësinë e saj nga huamarrjet me interes. Deri më tani, nuk ka asnjë tregues që ky aspekt të jetë marrë seriozisht në hartimin e politikave buxhetore dhe të tjera. Në fakt, në vend që të zvogëlohet varësia nga huatë me interes, ajo është rritur në vitet e fundit.
Procesi i islamizimit në fushën e bankave dhe financave në Pakistan është shënuar nga një mangësi serioze tjetër: mungesa e një mekanizmi institucional për shqyrtimin e vazhdueshëm të procedurave operative të bankave dhe institucioneve të tjera financiare nga pikëpamja e Sheriatit. Dijetarë individualë që kanë shqyrtuar këto procedura operative kanë theksuar disa fusha ku praktikat aktuale bankare tregojnë devijime nga Sheriati, edhe në rastet kur mënyrat e financimit, në koncept, janë plotësisht të përputhshme me Sheriatin. Për shembull, marrëveshjet e musharakah që bankat u kërkojnë klientëve të nënshkruajnë përmbajnë veçori që janë vënë në pikëpyetje nga disa komentues. Dispozita, për shembull, që në rast se një kompani pëson humbje gjatë një viti financiar, ajo do të rregullohet fillimisht me rezervat ekzistuese të kompanisë, është gjetur në kundërshtim me frymën e Sheriatit.
Gjithashtu, ndërsa ideja pas emetimit të PTC-ve (Çertifikatë Afatgjatë Pjesëmarrjeje) ishte e drejtë, nuk u ofrua një kuadër ligjor për të standardizuar veçoritë e këtij instrumenti të ri financiar në dritën e parimeve të Sheriatit. Raporti i Këshillit të Ideologjisë Islamike (CII) kishte ofruar një përshkrim të përgjithshëm të veçorive të këtyre institucioneve financiare, por forma aktuale në të cilën janë emetuar PTC-të nuk përputhet plotësisht me përshkrimin e sugjeruar. Disa veçori të PTC-ve, siç janë prezantuar nga disa institucione financiare, janë kritikuar gjerësisht si të papajtueshme me kërkesat e Sheriatit. Dispozitat për pagesën e një norme zbritjeje para prodhimit gjatë periudhës së pritjes së një projekti dhe përcaktimi i pjesës në fitim si një përqindje e fondeve të papaguara të PTC-ve kanë shkaktuar kritika të forta në këtë drejtim.
Ndër 12 mënyrat e financimit të lejuara nga Banka Qendrore për të zëvendësuar huadhënien me bazë interesi, bankat kanë përdorur kryesisht atë që në mënyrë popullore njihet si financimi me mark-up. Financimi me mark-up ka marrë dy forma kryesore. Forma e parë është e ngjashme me financimin murabaha që praktikohet nga disa banka islame në vende të tjera. Në këtë formë, një transaksion zhvillohet në mënyrën vijuese: (a) klienti i drejtohet bankës me kërkesën për të blerë për të disa mallra të caktuar; (b) banka kryen blerjen; (c) banka ia shet këto mallra klientit me një çmim që përfshin një shtesë mbi koston e mallrave dhe pranon të marrë pagesën në një datë të ardhshme në një shumë të vetme ose me këste; dhe (d) klienti paguan shumën e rënë dakord në një shumë të vetme ose me këste dhe transaksioni përfundon. Forma e dytë përfshin një marrëveshje të ri-blerjes. Praktika që ndiqet është që një klient ia shet mallrat e tij bankës për para në dorë dhe njëkohësisht i blen të njëjtat mallra nga banka me një çmim më të lartë me pagesë të shtyrë ose me këste. Kjo formë e dytë e financimit me mark-up është kritikuar rëndë nga dijetarë të njohur të Sheriatit dhe Gjykata Federale e Sheriatit në vendimin e saj e ka cilësuar atë si qartazi kundër mësimeve islame.
Në një vend si Pakistani, ku ka papunësi dhe nën-punësim të konsiderueshëm, ekziston një potencial i madh për krijimin e mundësive të reja për punësim përmes përdorimit të teknikës së financimit me mudaraba. Mudarabat e krijuara sipas legjislacionit të ri mund të ndihmojnë deri diku në këtë drejtim. Megjithatë, për të pasur një ndikim me të vërtetë të rëndësishëm në situatën e punësimit, është e nevojshme që bankat, të cilat janë depozituesit më të mëdhenj të kursimeve të kombit, të bëjnë përdorim të gjerë të financimit me mudaraba. Deri më tani ka pak dëshmi që tregon për përfshirjen e bankave në mënyrë të ndjeshme në financimin me mudaraba. Qeveria ka shpallur së fundmi disa skema për të bërë të mundur financimin bankar për personat e papunë dhe njerëzit me mjete të kufizuara për të krijuar apo zgjeruar biznesin e tyre. Duket se as në këto skema nuk është parashikuar ndonjë përdorim domethënës i mudarabës.
Vlen të theksohet se as qeveria dhe as banka qendrore e vendit nuk kanë ofruar udhëheqje të fortë për të motivuar bankat dhe institucionet e tjera financiare që të ndërmarrin nisma të guximshme për t’u shkëputur nga praktikat tradicionale bankare dhe për të adoptuar teknikat islame të financimit të bazuara në konceptin e ndarjes së fitimit dhe humbjes. Edhe pse përgjithësisht pranohet se mudaraba dhe musharaka janë zëvendësuesit idealë të interesit në një ekonomi islame, nuk janë bërë përpjekje të veçanta për t’u dhënë përparësi atyre në politikat e ndjekura. Kjo duket se ka krijuar një qëndrim pasiviteti nga ana e bankave dhe i ka çuar ato drejt përdorimit kryesisht të mënyrave të financimit, siç është financimi me mark-up, të cilat janë më të ngjashme me bankimin me interes dhe kërkojnë më pak ndryshime në procedurat e vjetra të huadhënies.
Pamja në anën e detyrimeve të sistemit bankar ka pësuar një ndryshim të gjithanshëm që nga futja e sistemit bankar pa interes. Kursimet dhe depozitat afatgjata nuk gjenerojnë më një përfitim fiks. Bankat shpallin fitimet që do të shpërndahen për këto depozita çdo gjashtë muaj bazuar në rezultatet e tyre operative, dhe këto përqindje ndryshojnë nga një periudhë në tjetrën dhe nga një bankë në tjetrën. Normat e fitimit llogariten sipas një formule që përcakton fitimin neto që i takon një banke dhe e shpërndan atë në detyrimet e shpërblyeshme sipas afatit të maturimit të tyre. Shpërndarjet bazohen në peshë të ndryshme që u caktohen detyrimeve sipas maturimeve relative. Ky sistem në përgjithësi është konsideruar i përputhshëm me mësimet islame, përveç faktit se, siç u përmend më parë, fitimet e shpallura nga bankat përmbajnë një element të konsiderueshëm interesi.
Çështje të tjera sfidante
Ky material deri tani ka evidentuar vetëm mangësitë dhe të metat kryesore në hapat e ndërmarra për Islamizimin e sistemit financiar në Pakistan. Ekspertët e Sheriatit dhe autorë të tjerë mbi bankat islame kanë identifikuar disa karakteristika të tjera të situatës aktuale që gjithashtu meritojnë vëmendje. Disa prej tyre janë si më poshtë:
- Duket se është zhvilluar një prirje për të zëvendësuar PTC-të (çertifikatat e pjesëmarrjes) me TFC-të (çertifikatat e financimit afatgjatë). Ndërsa PTC-të bazohen në konceptin e musharakah, TFC-të bazohen në një sistem të shënimit fiks të fitimit. Kjo është konsideruar një hap prapa, pasi objektivi duhet të jetë zgjerimi i mënyrave të financimit të bazuara në ndarjen e fitimit dhe humbjes, jo kufizimi i tyre më tej.
- Institucionet financiare që merren me biznesin e qirasë po përdorin më shumë qira financiare sesa qira operative. Ekspertët në Sheriat i konsiderojnë qiratë financiare si të papajtueshme me mësimet islame.
- Shumë institucione të zhvillimit financiar (DFI-të) po mobilizojnë kursime përmes skemave që ofrojnë kthime të cilat vështirë dallohen nga interesi. Zona të paqarta po zhvillohen madje edhe në operacionet e institucioneve si Trusti Kombëtar i Investimeve, të cilat më parë konsideroheshin se e kishin eliminuar plotësisht interesin. Duket se nuk ka asnjë agjenci që të mbikëqyrë funksionimin e skemave të ndryshme që përdoren nga DFI-të për të mobilizuar kursime nga këndvështrimi i Sheriatit.
- Së fundmi, Banka Qendrore ka përcaktuar normat minimale dhe maksimale të fitimit që një bankë mund të ndajë në rastin e musharakah-s apo në blerjen e PTC-ve apo çertifikatave të mudaraba-s. Një përcaktim i tillë konsiderohet i papajtueshëm me mësimet islame nga ekspertët në Sheriat.
- Nuk i është kushtuar vëmendje e duhur eliminimit të veçorive jo-islame që karakterizojnë operacionet e disa pjesëve të tregut të parasë dhe kapitalit në Pakistan përveç bankave dhe DFI-ve. Deri më tani nuk është bërë asgjë, për shembull, për të reformuar sektorin e sigurimeve dhe operacionet e bursës në dritën e mësimeve islame.
